Mellan 18 mars och 2 maj är det dags att deklarera. I din deklaration är det viktigt att redovisa om du har sålt, bytt eller använt kryptovaluta för betalning. Om du har gjort en vinst ska du betala skatt på den, och om du har gjort en förlust får du dra av en del av den. I denna guide går vi igenom hur du deklarerar kryptovaluta enligt Skatteverkets riktlinjer, vanliga misstag och hur du kan förenkla deklarationen med skattetjänster.
Hur beskattas kryptovalutor i Sverige?
I Sverige betraktas kryptovalutor som tillgångar och inte som valutor. Detta innebär att varje gång du avyttrar en kryptotillgång (genom att sälja, byta eller använda den för betalning), ska du beräkna en kapitalvinst eller förlust. Kapitalvinster beskattas med 30% skatt. Om du har gjort en förlust får du dra av 70% av förlusten mot dina vinster. Viktigt att komma ihåg är att varje avyttring är skattepliktig, alltså även vid byte av en kryptovaluta mot en annan eller att använda krypto för att köpa varor och tjänster.
Steg-för-steg: Så deklarerar du kryptovalutor
1. Samla din transaktionshistorik
Hämta information från de plattformar där du gjort transaktioner. På BTCX hittar du all nödvändig information på ditt konto. De flesta bör kunna exportera data som visar köp, försäljning och växling av kryptovaluta. Det är viktigt att dokumentera datum för transaktionen, typ av kryptovaluta, mängd köpt eller såld, pris vid köptillfället och försäljningstillfället samt eventuella avgifter som betalats, även för dina tidigare.
2. Beräkna vinst och förlust
Använd genomsnittsmetoden för att räkna ut omkostnadsbeloppet för dina kryptovalutor. Detta innebär att du beräknar det genomsnittliga anskaffningsvärdet för dina innehav. Därefter räknar du ut vinsten eller förlusten för varje transaktion genom att ta försäljningspriset minus omkostnadsbeloppet. Kom ihåg att vinster beskattas med 30%, medan förluster är avdragsgilla till 70%.
3. Rapportera till Skatteverket
Fyll i bilaga K4 under avsnitt D i din inkomstdeklaration. Här anger du dina totala vinster och förluster från kryptotransaktioner. Se till att all information är korrekt och att du har underlag för alla transaktioner ifall Skatteverket skulle begära det.
4. Betala skatt på din vinst
Kontrollera förfallodatum och betalningsmetoder. Att betala skatt på krypto i tid minskar risken för påföljder. Om du har svårt att betala hela skatten direkt kan du kontakta Skatteverket för att diskutera en avbetalningsplan.
Vanliga frågor om deklaration av kryptovalutor
Deklarera enkelt med våra samarbetspartners
Divly
Divly tillhandahåller skatterapporter (K4) för kryptohandel anpassade efter svenska skatteregler. De har gjort omfattande efterforskningar och samarbetar med svenska skattejurister. Som kund hos BTCX får du 30% rabatt på Divlys rapporter. För att nyttja rabatten, ladda upp din transaktionsfil från BTCX hos dem. Rabatten appliceras automatiskt.
Koinly
Koinly är en kryptovaluta-skattkalkylator som hjälper både privatpersoner och företag att beräkna skatter på bitcoin och andra kryptovalutor. Som kund hos BTCX får du 20% rabatt. Klicka på knappen nedan, eller använd rabattkoden 'CA8860A2' vid utcheckningen.
Monetax
Monetax är en premiumtjänst för dig som behöver hjälp med komplicerade skatteredovisningar. Här får du personlig service där experter skapar din K4-rapport utifrån dina transaktioner. För nya kunder erbjuds ett gratis samtal med en skatteexpert följt av en offert.
